Halaman muka » Pengoptimalan Pajak Keuntungan Modal

Pengoptimalan Pajak Keuntungan Modal

Perdagangan terakhir saya tahun ini adalah melakukan Pengoptimalan Pajak Keuntungan Modal. Berikut adalah cara meminimalkan pajak capital gain Anda untuk tahun ini:

Kelimpahan bukan hanya keadaan pikiran (kelimpahan batin). Itu juga muncul di kelimpahan luar Anda (lihat: Apakah kelimpahan itu?) Tetapi untuk membuat kelimpahan luar muncul, seseorang perlu mengambil tindakan. E. g. dengan mengurus uang dan pajak. Hari ini adalah kesempatan terakhir untuk memperbaiki situasi perpajakan tahun ini.

Di Jerman, dan sebagian besar negara lain juga, seseorang harus membayar pajak untuk bunga, dividen, dan pendapatan di pasar saham yang disebut pajak capital gain (Kapitalertragsseuer). Negara mengambil seperempatnya. Kedengarannya banyak, tapi ini jauh lebih rendah daripada pajak penghasilan. Dimana perkembangannya naik hingga 54% jika Anda memiliki penghasilan yang layak. Pajak capital gain hampir merupakan tarif tetap. Di Jerman, 800 Euro pertama tidak dikenakan pajak. Tetapi di atas jumlah ini, dari setiap Euro yang Anda peroleh, Anda harus membayar 25 Sen kepada negara bagian. Pajak ini dihitung pada saat Anda menjual aset dan merealisasikan marginnya. Tetapi Anda dapat menghapus kerugian terhadap margin dalam tahun yang sama. Artinya, selama Anda tetap berinvestasi, tidak ada pajak yang berlaku.

2020 seharusnya menjadi tahun yang cemerlang di pasar saham, bagi setiap orang yang mengambil kesempatan untuk berinvestasi di bulan Maret, ketika semua pasar runtuh. Dan sekarang pasar sedang dalam perjalanan ke level mereka dari satu tahun yang lalu, beberapa sudah mencapai, atau melampaui ketinggian lama.

Saya menganalisis depot saya, dan saya menemukan salah satu saham saya 12% di bawah nilai yang diinvestasikan. Itu adalah Tanker Amerika Nordik. Ini kesempatan untuk mengurangi beban pajak tahun ini. Pertama-tama, saya memeriksa apakah masih ada tren penurunan yang sedang berlangsung untuk saham ini.

Nordic American Tanker Downward Trend - Capital Gains Tax Optimization

Dan ya, itu masih terus turun, tren penurunan 6 bulan dan 4 minggu masih aktif. Tapi harapan jangka panjang saya adalah, itu akan naik sekitar 50% dalam tahun depan. Alasannya adalah berakhirnya penguncian setelah vaksinasi, dan karena itu, permintaan minyak meningkat. Jika saya menjualnya hari ini dan membelinya kembali di bulan Januari, saya bisa menghemat pajak tahun ini.

Prasyarat Pengoptimalan Pajak Perolehan Modal

Katakanlah, 100% adalah investasi awal di Nordic American Tanker. Karena kerugian 12%, saat ini hanya tersisa 88% dari jumlah yang diinvestasikan. Jika saya menjualnya sekarang, saya dapat menyatakan 12% sebagai kerugian. Ini berarti pengurangan pajak pada tahun ini sebesar 3% dari uang yang diinvestasikan pada awalnya. Tetapi hanya, jika saya dapat menghapusnya dari pendapatan yang direalisasikan dengan aset saya yang lain.

Menghitung penghasilan kena pajak dengan tepat adalah tugas yang sulit di Jerman, karena undang-undang perpajakan yang sangat rumit. Tapi Anda hanya perlu tahu, apakah penghasilannya lebih tinggi daripada pengurangan pajak yang bisa dicapai. Estimasi kasar sudah cukup baik untuk itu. Anda membutuhkan jumlah berikut:

Nilai semua aset di depot (termasuk uang tunai) pada 1 Jan, tahun ini:
- (kurangi) nilai aset Anda (termasuk uang tunai) pada 31 Desember tahun ini:
- (kurangi) jumlah yang Anda bayarkan, setoran selama tahun ini:
+ (tambahkan) apa yang Anda ambil, pembayaran selama tahun ini:

= pendapatan kotor

Karena faktanya, bukan pendapatan kotor, tetapi hanya pendapatan terealisasi yang dikenakan pajak, Anda perlu mengurangi semua pendapatan yang tidak terealisasi. Untuk melakukannya, Anda harus memeriksa semua posisi terbuka Anda. Dan hitung jumlah pendapatan yang belum terealisasi. Jika broker Anda hanya menampilkan total pendapatan dan pendapatan yang direalisasikan, Anda perlu menghitung selisihnya, untuk mendapatkan jumlah pendapatan yang belum direalisasi. Sekarang kita dapat memperkirakan keuntungan modal kena pajak secara kasar:

Pendapatan kotor:
- (kurangi) jumlah dari semua penghasilan yang belum direalisasi dari investasi Anda saat ini:
= keuntungan modal kena pajak:

Apakah jumlah ini melebihi jumlah potensi pengurangan pajak termasuk penghasilan bebas pajak (800 Euro di Jerman)? Jika demikian, ada baiknya melakukan perdagangan seperti itu. Namun perlu diingat biaya perdagangan. Jika Anda hanya berinvestasi dengan 1.000 Euro dan broker menagih 10 Euro per perdagangan, Anda harus membayar broker 20 Euro. Tetapi Anda mendapatkan pengurangan pajak hanya sebesar 30 Euro. Saya tidak menganggapnya berguna dalam kasus ini. Pengecualian mungkin:

Jika Anda lebih mencintai broker Anda daripada petugas pajak

Aku ingin tahu surat seperti apa yang diterima George Harrison, untuk menulis lagu cinta untuk petugas pajaknya?

Sumber: Youtube

Kapan Pengoptimalan Pajak Capital Gains ini masuk akal?

Saya hanya akan melakukan perdagangan, jika biaya perdagangan kurang dari 1/10 dari pengurangan pajak. Bagaimanapun, Anda hanya mengalihkan pajak dengan perdagangan ini ke tahun berikutnya. Karena Anda akan menginvestasikan kembali 88% dari jumlah awal tahun depan. Dan jika itu meningkat menjadi 150% dari investasi awal, Anda harus membayar pajak atas penghasilan antara 88% dan 150%. Yaitu 62%, bukan 50% berdasarkan investasi awal. Namun sementara itu, Anda akan mendapatkan tambahan likuiditas. Dan Anda bisa menghapusnya untuk kerugian lain di masa depan. Atau Anda mungkin tetap berinvestasi, jadi margin tidak akan dikenakan pajak. Dan Anda memiliki kesempatan untuk menjualnya dengan penghasilan dalam satu tahun, di mana Anda tetap di bawah penghasilan gratis 800 Euro. Kemudian perdagangan ini membayar penuh!

Bukan ide yang baik untuk melakukan perdagangan ini hanya demi keuntungan pajak. Setiap perdagangan harus menguntungkan bahkan tanpa keuntungan pajak. Saham Tanker Amerika Nordik masih dalam tren penurunan yang tak terputus. Saya berharap dapat membelinya kembali mulai tahun depan dengan harga yang lebih murah. Jadi, saya akan mendapatkan beberapa saham tambahan untuk uang yang sama. Itu seharusnya sudah mengganti biaya perdagangan secara berlebihan.

3 thoughts on “Capital Gains Tax Optimisation”

  1. The qualified business income (QBI) deduction under Sec. 199A brought issues to the 2018 tax year that ranged from learning and understanding the new Code section to simply making sure the tax software was calculating the deduction correctly. Having made it through the 2019 tax preparation season, practitioners must now consider tax planning and issues for the 2020 season. This discussion does not review the basics of the QBI deduction but focuses instead on a few (but not all) of the specific issues to consider for tax year

  2. Pingback: Capital Gains Tax Optimisation – Vitality 4 Happiness

Tinggalkan Balasan

Alamat email Anda tidak akan dipublikasikan. Bidang yang harus diisi ditandai *

The last trade of the year - Capital Gains Tax Optimization